风险管理-元大国际期货
一、元大風險管理政策 元大期貨風險管理制度涵蓋營運過程中所面臨之各項風險，包括市場風險、信用風險、流動性風險、作業風險、法律風險及其他與營運有關之風險。
‧市場風險：係指金融資產價值在某段期間因市場價格不確定變動，例如：利率、匯率、權益證券和商品價格變動，可能引致資產負債表內和表外項目發生虧損之風險。
‧信用風險：係指交易對手(包括證券發行人、契約交易相對人、或債務方)未能履行責任對本公司的風險額或財務狀況造成損失。
‧流動性風險：係指無法將資產變現或取得足夠資金，以致不能履行到期責任之風險；以及由於市場深度不足或失序，以致處理或抵銷所持部位時面臨市價顯著變動之風險。
‧作業風險：係指由於內部作業、人員及系統之不當或失誤，或因外部事件所造成直接或間接損失之風險。
‧法律風險：係指未能遵循政府相關法規，以及契約本身不具法律效力、越權行為、條款疏漏、規範不週等，致使契約無效，而造成之可能損失。
二、元大風險管理流程 元大期貨之風險管理流程包含風險辨識、風險衡量、風險監督與控制、風險報告及風險績效管理等程序。
‧風險辨識：於開辦各項種業務前，先進行風險辨識程序，研擬對應之風險管理制度、風險管理執行方法、釐定量化或質化執行標準。
‧風險衡量：訂定適當衡量方法作為業務單位風險管理之依據，對於可量化之風險，採取嚴謹的統計分析與技術進行分析管理；就較難量化之風險，則採取能適當反應風險措施。
‧風險監督與控制：制定風險管理相關規範，對業務所涉及之各項風險訂定限額及核決權限，風險管理執行單位依相關規範執行風險管理相關事項，並監控各種風險限額之使用情形。
‧風險報告：以定期或不定期之風險管理報告及風險管理會議，確保管理階層對風險資訊之關注。 ‧風險績效管理：採用風險調整之績效衡量指標，評估各業務之風險與報酬，作為配置風險性資本及各項授權額度之依據，以有效配置公司資源。
三、元大風險管理組織 元大期貨風險管理組織包括董事會、審計委員會、稽核部、高階管理階層、風險管理部、法令遵循部與各業務單位，共同架構風險管理三道防線。
‧董事會：為風險管理最高決策單位，主要職責包括風險胃納及風險容忍度之核定、風險管理政策及相關準則之核定、年度授權之核定及督導本公司風險管理制度之執行。
‧審計委員會：協助董事會督導各類風險管理制度落實，主要職責包括風險胃納及風險容忍度之審核、風險管理政策及相關準則之審核、年度授權之審核及協助督導本公司風險管理制度之執行。
‧高階管理階層：應以審慎嚴謹之態度，審視公司各項營運活動所涉及之風險，並確保公司風險管理制度能完整、有效地控制相關風險。
‧風險管理部：負責各項風險(市場、信用、流動性、作業等)之辨識、衡量與控管，主要職責包括風險管理制度之制訂與執行、風險管理衡量方法之運用、風險管理指標之監控與分析、風險管理資訊系統之建置、風險管理事項之彙整與呈報、例外事項之管理與追蹤。
‧法令遵循部：執行法律風險控管，確保業務執行及風險管理制度皆能遵循法令規範，並協助評估各項業務可能涉及之法律事務，確認各項法律文件、契約之權責與相關法律事務之處理。
‧各業務單位：負有第一線風險管理之責任。針對各項營業及交易活動。
